Les aportacions anirien a càrrec del treballador que voluntàriament s'apuntés i hi hauria nous incentius fiscals.
El Govern estudia que totes les empreses - incloses les pimes- hagin d'oferir obligatòriament als seus treballadors una fórmula de previsió social complementària, ja sigui a través d'un pla de pensions, una assegurança garantit o un altre producte que compleixi els requisits d'estalvi. No obstant això, no serien les empreses les que realitzarien les aportacions als plans de pensions o assegurances, perquè l'Executiu entén que les cotitzacions empresarials a la Seguretat Social ja són prou elevades i no donen marge per a nous pagaments. Les aportacions anirien a càrrec dels treballadors, que no estarien obligats a apuntar-se, ja que seria voluntari. Si el treballador no vol que li descomptin del seu salari per al pla de pensions, seguiria com fins llavors. És a dir, que l'únic obligatori consistiria a oferir a la plantilla una via d'estalvi previsió.
Quina serà l'avantatge que pugui obtenir un treballador per apuntar-se a aquest pla a través de l'empresa i no fer-ho en un pla de pensions individual? Segons experts del sector, tindran millors condicions econòmiques en aquests plans empresarials, a través de comissions més reduïdes o millors rendibilitats.
La Direcció General d'Assegurances, integrada al Ministeri d'Economia, porta mesos treballant en un informe sobre pensions complementàries que presentarà aquesta setmana a la Junta Consultiva d'Assegurances. El Govern estudia nous incentius per impulsar l'estalvi privat en pensions en plena reforma del sistema públic de la Seguretat Social. Entre aquests incentius es troba afavorir la renda vitalícia a llarg termini, de manera que podria tributar com renda financera o l'estalvi en lloc de sumar-se a les rendes del treball i pagar el tipus marginal. Ara, les rendes de l'estalvi tributen a un tipus fix en l'IRPF que és inferior al tipus marginal.
L'informe d'Assegurances no arriba a plantejar un tipus fix però sí que sigui tractat com a estalvi. A més, proposa reordenar els límits fiscals d'aportació que estableix l'IRPF ( ara l'aportació màxima que pot reduir la base imposable en l' impost sobre la renda és de 10.000 euros anuals o 12.500 si el treballador és major de 50 anys ), encara que l'augment d'aquests límits es deixa al comitè d'experts que, presidit per Manuel Lagares, prepara la reforma tributària. Un dels problemes que es planteja és què passarà si l'empleat deixa l'empresa. L'informe proposa permetre la mobilització dels drets dels treballadors que vegin extingida la seva relació laboral a plans individuals.
A més, s'obre la porta al fet que, donat l'excés d'inversió realitzat en les dècades passades en immobles, s'afavoreixi fiscalment la « liquació del patrimoni» . Per exemple, podria premiar fiscalment la venda d'un habitatge si els diners rebuts es converteix en pensió. Una altra novetat important que propugna la Direcció General d'Assegurances és obrir una nova finestra de liquiditat per aportacions de més de deu anys però pagant els impostos corresponents. En l'actualitat es pot retirar els diners del pla de pensions en cas d'atur de llarga durada, malaltia greu o desnonament de l'habitatge habitual.
Quan el Govern socialista va aprovar la reforma de les pensions del 2011 va encarregar que en un termini de sis mesos es remetés un informe sobre previsió social complementària. No es va fer en el seu moment, però ara està sobre la taula mentre el Govern debat amb els grups parlamentaris i els agents socials el factor de sostenibilitat de les pensions públiques - que acabarà amb la revalorització de les prestacions d'acord amb la inflació i que reduirà la pensió inicial en funció del que augmenti l'esperança de vida, segons la proposta del Ministeri d'Ocupació-.
En aquests moments, la taxa de substitució de la pensió sobre l'últim salari és més alta a Espanya que en altres països: fregant el 74% en termes estadístics, encara que a major salari menor taxa de substitució. Això vol dir que els ingressos d'un pensionista respecte al qual cobrava abans de la jubilació es veuen minvats en un 25% , de mitjana. Lògicament com més alt és el salari, més es redueixen els ingressos a jubilar-se amb la pensió pública.
Després de les reformes previstes, la taxa de substitució pot caure fins i tot al 40 %, segons el comitè d' experts i la Comissió Europea, amb el que els plans privats apareixen com la via per mantenir el nivell d'ingressos després de la jubilació. Segons Jaime Sol, soci responsable de la pràctica de Compensació i Pensions de KPMG Advocats, amb la reforma del sistema públic, « les empreses cada vegada van a valorar més i desenvolupar la previsió social dins de l'esquema de remuneració dels seus treballadors». Un estudi que va realitzar KPMG el 2011, quan es va aprovar l'anterior reforma de les pensions amb el Govern socialista, mostrava que la primera opció d'estalvi dels espanyols era l'habitatge, la segona, els plans de pensions, la tercera, les assegurances a llarg termini, i la quarta, els immobles. En última posició apareixien les inversions financeres.
Informació: Las Provincias